Sind Sie Unternehmer in den besten Jahren, bei dem die Regelung der Nachfolger in absehbarer Zeit ansteht? Steht Ihr Nachfolger noch nicht fest? Oder alternativ: Haben Sie sich schon seit geraumer Zeit mit dem Gedanken getragen, Ihr eigener Chef zu werden und einen gut eingeführten Betrieb zu übernehmen? Suchen Sie eine tätige Beteiligung mit Erwerb eines Mitunternehmeranteils? Brauchen Sie Hilfe bei der Preisfindung, den Verhandlungen mit dem Inhaber?

Dann sind Sie bei uns richtig! Denn die Regelung von Übergabe und Übernahme stellt einen der schwierigsten Prozesse im Wirtschaftsleben dar, den die Betroffenen im Regelfall nur einmal im Leben durchlaufen, mithin über keine Erfahrungswerte verfügen.

1. Was sind wichtige Fragen zum Generationswechsel, die ich mir stellen sollte?
2. Welche Übergabefehler werden meist gemacht?
3. Was sind typische Zielsetzungen der betroffenen Parteien im Übergabe- bzw. Übernahmeprozess?
4. Wie sieht meine Betreuung im Rahmen einer Nachfolgeregelung über die DSG konkret aus?

• Was ist eine gute Zeit für die Übergabe bzw. Übernahme?
• Wie wurde bisher geführt, wie soll künftig geführt werden?
• Wie müssen die betroffenen Mitarbeiter in den Prozess der Übergabe einbezogen werden?
• Was sind die ausgesprochenen und die heimlichen Botschaften und Anforderungen an den Nachfolger?
• Wie kann für einen würdevollen Abgang gesorgt werden?
• Welche Umbrüche und radikalen Veränderungen sind erforderlich?
• Wie kann die gemeinsame Testphase und Reflexion gestaltet werden?
• Welche Phasen entstehen bei Übergabe-Prozessen und was muss wer, wann mit wem klären?

Nach Angabe des Bundeswirtschaftsministeriums gehören zu den wichtigsten Fehlern in diesem Prozess vor allem:

1. Finanzierungsfehler
2. steuerliche Fehlentscheidungen
3. eine falsche Beurteilung rechtlicher Fragen und
4. die Unterschätzung der psychologischen sowie der zeitlichen Komponente

Typische Ziele sind vor allem

Für Übergeber:

• Ist Ihnen der Erhalt Ihrer Firma, d. h. der Fortbestand Ihres Lebenswerkes und die Sicherung der Arbeitsplätze wichtig?
• Wollen Sie Ihre persönliche Altersvorsorge sichern?

Für Übernehmer:

• Brauchen Sie Unterstützung bei der aktuellen Markteinschätzung, der Erfolgspotential- sowie Firmenwertermittlung?
• Suchen Sie qualifizierte Begleitung bei den anstehenden Verhandlungen?
• Schätzen Sie den Vorteil eines fundierten Finanzkonzeptes?

Für Beide:

• Wollen Sie einen angemessenen Kaufpreis erzielen bzw. bezahlen?
• Wollen Sie eine auch steueroptimale Lösung?

Um mögliche Fehler zu vermeiden, streben wir für solche Fälle die Bildung von - teilweise wechselnd besetzten - Teams an. In Zusammenarbeit mit Ihrem Berater vor Ort sichten wir die vorhandenen Unterlagen, fordern notwendige Informationen nach. Dann analysieren wir unter Berücksichtigung Ihrer uns genannten Zielvorstellungen. Daraus ergeben sich erste Vorschläge, die wir mit Ihnen besprechen. Auf der Basis unterschiedlicher Herangehensweisen - teilweise theoretisch fundiert, teilweise orientiert am praktischen Standard der Branche - unterbreiten wir unsere Wertermittlung und gleichen diese mit Ihren Vorstellungen ab.
Zur Optimierung prüfen wir die steuerrechtlichen Rahmenbedingungen - die einem ständigen Wandel unterliegen - und können so Fehler vermeiden und versteckte Reserven für Sie herausholen. Gemeinsam gehen wir mit dem Vertragspartner in die Gespräche. Wir begründen unsere Vorstellungen fundiert und mit Argumenten belegt. Damit gelingt es uns, zu verbinden und eine Einigung zu erzielen.
Über das gesamte Vorgehen erstellen wir ein umfassendes schriftliches Konzept mit Planrechnungen, welches die Basis für eine Finanzierungszusage darstellt: Zinsgünstig und für den Übernehmer langfristig tragbar.
Schließlich soll die Finanzierung des Vorhabens gelingen, die Übernahme steuerlich optimal verlaufen und das Vertragswerk wasserdicht sein.
Den Kaufvertrag fertigen deshalb unsere Rechtsanwälte aus.

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